Hoe stel je in Magento de EU BTW regels goed in?

Regelgeving BTW binnen de EU

Wat zijn nu kort gezegd de regels waar je als ondernemer aan moet voldoen wanneer je goederen levert aan afnemers binnen en buiten de EU?

Je betaald geen BTW aan je leverancier als je:

• Een geldig BTW nummer hebt en gevestigd bent binnen de EU, maar buiten Nederland (BTW wordt verlegd).
• Gevestigd bent buiten de EU (zowel particulier als bedrijf).

In alle andere gevallen moet je BTW betalen over je aankopen bij een Nederlandse webwinkel. Verstuur je vaak bestellingen naar particulieren in het buitenland? Dan kan het zijn dat je boven een bepaalde omzet alsnog de BTW in dat land moet betalen. Voor Duitsland geldt bijvoorbeeld een drempelbedrag van € 100.000,- (2014). Kom je hierboven? In dat geval moet je in Duitsland een BTW nummer aanvragen en ook hier aangifte omzetbelasting doen.

Meer informatie over deze regels kun je terugvinden bij de belastingdienst.

BTW in Magento instellen voor de EU

Sinds de komst van Magento 1.7 is er op het gebied van BTW een hoop gewijzigd. De berekeningsmethodes zijn verbeterd en er wordt ‘out of the box’ gebruik gemaakt van de VIES database om BTW nummers op geldigheid te kunnen controleren.

Om Magento goed in te stellen zodat de juiste BTW wordt berekend (of juist geen BTW), kun je onderstaande stappen volgen in de back-end van je Magento webwinkel:

Eigen BTW-nummer invullen en valideren (Systeem > Configuratie > Algemeen > Winkelgegevens)

Vul hier je eigen land en BTW-nummer in en valideer deze.

Tariefgroepen product (Verkopen > BTW > BTW-groepen product)

Maak hier onderstaande 3 groepen aan. Deze groepen gebruik je vervolgens tijdens het aanmaken van je producten.

Tariefgroepen klant (Verkopen > BTW > BTW-tariefgroepen klant)

Maak hier onderstaande 2 groepen aan:

Importeren of aanmaken BTW tarieven (Verkopen > BTW > Beheer belastingzones & tarieven)

Afhankelijk van de EU landen waar je levert, maak je hier voor iedere lidstaat 3 tarieven aan op basis van de Nederlandse BTW. Lever je bijvoorbeeld naar Duitsland dan komen er 3 regels bij met als tarief 0%, 6% en 21%. Het is ook mogelijk om een csv-bestand met alle tarieven te importeren.

Lever je voor meer dan € 100.000,- naar Duitsland? In dat geval moet je het Duitse tarief in rekening brengen (momenteel 19%) en hier invoeren.

Aanmaken BTW regels (Verkopen > BTW > Beheer BTW-regels)

Maak de regels aan zoals hieronder afgebeeld (in dit voorbeeld alleen Nederland, België en Duitsland):

Aanmaken Klantgroepen (Klanten > Klantengroepen)

Maak hier een klantgroep ‘BTW’ en ‘BTW vrij’ aan:

Configuratie controle BTW nummers (Systeem > Configuratie > Klant-configuratie > Nieuwe account-opties aanmaken)

Neem de instellingen over zoals hieronder staat aangegeven. Nadat je dit hebt gedaan zal Magento na invoer van een BTW nummer controleren of deze geldig is en de klant in de juiste klantgroep plaatsen.

Configuratie BTW berekening op basis van afleveradres (Systeem > Configuratie > BTW > BTW berekeningsmethodiek)

De instelling ‘BTW berekening op basis van’ dien je op ‘Afleveradres’ te zetten. De overige instellingen kunnen per webwinkel verschillend zijn.

Zodra je al deze stappen hebt uitgevoerd bepaald Magento aan de hand van het afleveradres en BTW nummer van je klant of er wel of geen BTW in rekening moet worden gebracht en wat het tarief moet zijn. Indien een klant een account aanmaakt en zijn BTW nummer invult dan zullen de catalogusprijzen zich hierop aanpassen en ziet de klant direct de prijs die hij/zij betaalt.

Bigbridge ontwikkelt succesvolle e-commerce oplossingen. Dit doen wij op basis van Magento en Shopware. Benieuwd wat wij voor je kunnen betekenen? Neem dan contact met ons op.